Денежные средства в фирму обычно поступают от продаж (оказания услуг); при предоставлении кредитов покупателям (оптовикам) необходимо указывать время поступлений от его погашений, то есть превращений обязательств в кассовую наличность. Сюда же входят и статьи погашения задолженностей по внешнему кредиту. Данные вопросы финансовой деятельности не получают своего широкого освещения в других документах, и именно отчет о движении финансовых средств оказывается способным эффективно поддерживать ликвидность, учитывать необходимость осуществления крупных выплат, с чем изредка приходится встречаться любому предприятию.

Планирование движения денежных средств позволяет вовремя выявить возникновение перерасходов,  их  причины  и  скорректировать отдельные показатели, отыскивать пути экономии средств. Однако это не исключает важности контролирования всех поступлений и необходимых выплат, так как отрицательное сальдо может появиться в результате просчетов. Общей рекомендацией здесь может быть пожелание ориентации на достижение кассовой прибылью своего положительного и устойчивого значения.

Прогнозирование и сравнение его результатов с фактическими данными о расходовании средств позволяют своевременно выявить причины возникающих или могущих возникнуть проблем, причем не обязательно негативного характера. Таким образом могут быть определены и перспективы развития компании.

 


 

Перейти на страницу: 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25

26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55

56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85

86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110

111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130 131

132 133 134 135 136 137 138 139 140 141 142 143 144 145 146 147 148 149 150 151 152

153 154 155 156 157 158 159 160 161 162 163 164 165 166 167 168 169 170 171 172 173

174 175 176 177 178 179 180 181 182 183 184 185 186 187 188 189 190

 

 

Главная

 

Вас интересует вопрос куда вложить деньги?

Посетите сайт, посвященный инвестиционной тематике!

 

 

Hosted by uCoz